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一橋大学大学院
経営管理研究科 研究ノート
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No : 2195
公開日時 : 2020/03/27 09:39
更新日時 : 2021/08/19 16:58
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ベーシススワップ
ベーシススワップ
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回答
ベーシススワップ(Basis Swap)とは、
金利スワップ
のうち、異なる変動金利と変動金利を交換する取引である。
基準となる金利(
TIBOR
など)が異なる変動金利を交換する取引や期間が異なる変動金利を交換する取引がある。資産の運用と調達が異なる条件の変動金利で行われる場合に、逆ザヤになる金利変動リスクをヘッジするために用いられる。
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